Добрый день!
Продолжение вопроса:
Как заполнять строку 140 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года?
Заработную плату за декабрь вы полностью отразили в стр. 110 Расчета за 2022 годРаздел 1 Расчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г.
в строке 020 — 24 960в строке 021 — 0 (НДФЛ, удержанный с 1 января по 22 января)
в строке 022 — 17 472 (НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля)
в строке 023 — 7 488 (НДФЛ, удержанный с 23 февраля по 22 марта)
Раздел 2
строка 110 = 230 400 (указывается сумма дохода, начисленного и фактически выплаченного с 1 января по 31 марта)
25 январь - 38 400
10 февраль - 57 600
22 февраль - 38 400
10 март - 57 600
25 март - 38 400
строка 140 = 29 952 (Сумма налога исчисленная указывается обобщенная по всем физлицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода)
25 январь - 4 992
10 февраль - 7 488
22 февраль - 4 992
10 март - 7 488
25 март - 4 992
Ну вот вроде бы с этим разобралась 🤨
Вот на счет
строки 160 не знаю как правильно.....
(В строке 160 показываем общую сумму удержанного налога)
Посмотрела разные обсуждения на форуме.
В строке лучше указать сумму удержанные при выплате в период с 01.01.23 по 22.03.23, то есть
строка 160 = 24 960 (строка 160 = 020)
17 472 (НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля)
7 488 (НДФЛ, удержанный с 23 февраля по 22 марта)
или
строка 160 = 29 952