Как пояснить ИФНС заполнение строки 041 приложения 2 к листу 02 в декларации по налогу на прибыль за 2021 год?

Comments

• Цитата: Ифнс просит пояснить почему строка 041 приложения 2 к листу 02 в декларации по налогу на прибыль за 2021 год не такая как должна быть

  Здравствуйте Вера. Интересно, откуда ИФНС известно какая у вас должна быть сумма в данной строке. 

  Цитата: у меня в эту строку попала проводка - 91/2 / 68/07 Доначисление транспортного налога - исправление ошибок прошлых лет,

  Я считаю что расход прошлых лет, хоть и по транспортному  налогу, не должен отражается в строке 041. Для расходов прошлых лет в декларации по прибыли отведена строка 400 (401-403) (Порядок заполнения НД по НП, ст. 54 НК)
• Важный бух, они попросили пояснить что у меня в строках 041 в каждой декларации, я им написала что страховые взносы и трансп налон, они спросили почему тогда год не сходится? а там эта проводка, и что мне с ней делать руками ее удалять?
  
  Важный бух,  вот посмотрите.... что мне делать?
  
  Важный бух, я наверное им неверно написала там страховые взносы 62 625-60 за год, транспортный налог за год 66 096 и проводка - доначисление транспортного налога за предыдущий год который был уплачен но не начислен - 36 255 р..... вот как всё есть.....
• Цитата: что мне делать?

  То есть они просчитали данные  по транспортному налогу уплаченному за 2021 год и страховым взносам.  Вера, ваша ошибка не привела к недоимке по налогу на прибыль, подавать уточненку вы не обязаны.  Более того, можете попробовать даже не признавать такое отражение ошибкой. Поскольку, исправление в расчете транспортного налога за прошлые годы не является ошибкой которая требует уточнения налоговых деклараций прошлых периодов (Постановление Президиума ВАС от 17.01.2012 № 10077/11).
• Цитата: То есть они просчитали данные  по транспортному налогу уплаченному за 2021 год и страховым взносам.  Вера, ваша ошибка не привела к недоимке по налогу на прибыль, подавать уточненку вы не обязаны.  Более того, можете попробовать даже не признавать такое отражение ошибкой. Поскольку, исправление в расчете транспортного налога за прошлые годы не является ошибкой которая требует уточнения налоговых деклараций прошлых периодов (Постановление Президиума ВАС от 17.01.2012 № 10077/11).

     я наверное им неверно написала там страховые взносы 62 625-60 за год, транспортный налог за год 66 096 и проводка - доначисление транспортного налога за предыдущий год который был уплачен но не начислен - 36 255 р..... вот как всё есть.....
  все ровно писать им ваш ответ?
• Цитата: я наверное им неверно написала там страховые взносы 62 625-60 за год, транспортный налог за год 66 096 и проводка - доначисление транспортного налога за предыдущий год который был уплачен но не начислен - 36 255 р..... вот как всё есть.....все ровно писать им ваш ответ?

  Вы уже ответили на требование ? Они вам повторно что ли выставили ?
• Важный бух, я ответила 2 нед назад как они заполнены...но видимо неверно я перепутала чтото там, в про проводку ошибку прошлых лет не написала, сейчас отвечу как вы сказали
  
  Важный бух, получается я оплатила налог на прибыль ранее в другом году а проводку не начислила и она эта сумма не попала в расход по прибыли ранее, а теперь я ее начислила проводкой исправление ошибок и она попала в декларацию  сейчас  годом 2021